请问老师，为什么利润表中利息费用和明细账上的财务费用—利息收入对不上？

DA🕊 追问

2020-01-13 14:46

那我季度申报表上的收入总额填写的时候利息收入是不是该看明细账上的利息收入

DA🕊 追问

2020-01-13 14:46

收入总额要包含利息收入和营业外收入是吧

立红老师 解答

2020-01-13 14:50

你好，那我季度申报表上的收入总额填写的时候利息收入是不是该看明细账上的利息收入——是的
您说的是企业所得税的收入总额么？

DA🕊 追问

2020-01-13 14:55

是的，季度申报表上的。我们是核定征收

立红老师 解答

2020-01-13 15:03

你好，核定征收收入总额是您的主营业务收入和其他业务收入额

DA🕊 追问

2020-01-13 15:05

什么意思？那到底要不要加

立红老师 解答

2020-01-13 15:07

你好，如果您问的是企业所得税的收入总额是包括利息收入和营业外收入的
但如果您在核定征收报季报，是不加的，核定征收的企业，计税依据不包含营业外收入和利息收入的，是按照您的主营业务收入和其他业务收入，核定一个比例的

DA🕊 追问

2020-01-13 15:09

这个表

DA🕊 追问

2020-01-13 15:10

企业所得税月（季）度预缴和年度纳税申报表（B类，2018年版）

DA🕊 追问

2020-01-13 15:11

那我九月份听了其他会计的建议，9月份利润表营业收入是2905399.11，他们说要加营业外收入4606.2，所以我在九月季度报表上收入总额写了2910005.31。那么现在12月利润表收入是本年累计是4996261.77，我12月季度表上收入总额填多少

立红老师 解答

2020-01-13 15:18

你好，就是是利润表中的营业收入的累计金额。

DA🕊 追问

2020-01-13 15:19

老师，那我九月份多加了营业外收入怎么办

立红老师 解答

2020-01-13 15:24

你好，这种情况需要咨询您的专管员，看可不可以在这个月收入中扣除。