张艳老师
职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
2020-01-13 14:14
同学您好，很高兴为您解答，请稍等 答
不用处理了，直接做注销即可 答
你看下你上一个季度的季度末和本季度的季度初是不是一样的是一样的话这里忽略就可以了 答
法人 60%%2B 张三 40% 法人分红免税，便于资金留存再投资；可盈亏互抵做税务筹划 需维护控股公司，管理成本高；最终分至个人仍需缴 20% 个税 李四 60%%2B 张三 40% 架构简单，无额外管理成本；分红 / 股权转让税负透明（20% 个税） 分红即时缴税，无筹划空间；资金无法留存用于扩张 答
是办公室的就可以抵扣 答
请问第二季度有利润 交了税，现在第四季度利润负数，不想退税的话，可以怎么办？
答： 不想退的话，就挂账就是了，可以用于2020年的税款。
第四季度发现利润降低了 之前交的税还多了 年底要退税吗
答： 你好，这个汇算清缴的时候，是可以申请退税。
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
老师你好，我们是一家人力资源公司，第一季度，第二季度利润是正数，企业所得税交了，第三季度利润是负数，没有交税，我也没有预提税款，第四季度又有利润了，那我第四季度怎样申报企业所得税？第三季度利润负数可以抵扣？还是按第四季度的利润正常申报？等企业所得税汇算清缴再做退税？
答： 第四季度你先按照本年累计利润算企业所得税，再减去第一二季度交的所得税，就是第四季度你要计提的所得税
假如第一季度到第三季度的利润都是负数，只有第四个季度的利润是正数，但是整年下来的利润是负的的话，我第四季度还是要缴纳企业所得税是吧，等到年度汇算清缴的时候再退回来，是这样的吗？
如下图利润表季度申报，请老师帮我看看，19年第三季度利润和所得税是正数、19年第四季度和20第一季度利润是负数所得税是正数，这样有什么问题吗？那么19第四季度20第一季度和需要交所得税吗？
12月底的利润报表利润总额是正的，第四季度合计利润总额是正数，第一季度至第三季度时负数，是否交企业所得税是不是用第四季度-前面几个季度的利润总额，看余额是否是正数，正数就交是吗？？？
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)
;)
知识产权认证证书
加载中...
以歌333 追问
2020-01-13 15:31
张艳老师 解答
2020-01-13 15:34
以歌333 追问
2020-01-13 17:04
张艳老师 解答
2020-01-13 17:15