老师您好报季报企业所得税，报税系统里的利润表本期金额和本年累计金额，填写的时候先填写哪一栏？有先后顺序吗？

Lili 追问

2020-01-13 14:06

老师所得税申请之前 不是先把利润 表跟资产负责表填写好吗，利润表填写先填写本期，再填写本年吗？

郭老师 解答

2020-01-13 14:12

是的
不填写利润表你自己能算出来也可以申报
本期和本年累计不可以同时存在，只有本月和本季本年累计本期和上期你是企业会计准则还是小企业会计准则。

Lili 追问

2020-01-13 14:14

小企业会计。老师那计提所得税如何计算？

郭老师 解答

2020-01-13 14:24

本年累计的利润乘以税率减去之前预缴。

Lili 追问

2020-01-13 15:14

老师您好，我们租房是代开发票，1月份刚开出来，我是1月份交印花税，还是等到2月份再交呢？

郭老师 解答

2020-01-13 15:17

按月申报的，一月份的房租二月份交

Lili 追问

2020-01-13 15:18

老师我们是2019年的房租一直都没开发票，1月份才开出来发票。我是啥时候交合适？

郭老师 解答

2020-01-13 15:20

你可以在一月份里面交。

Lili 追问

2020-01-13 15:24

老师也就是说我在1.15号之前交上就可以是吗？

郭老师 解答

2020-01-13 15:26

你好是的，可以。

Lili 追问

2020-01-13 15:43

老师还有个问题，我怎么能在软件系统里调出9-12月份的账务报表呢？

郭老师 解答

2020-01-13 15:45

你在查询里面选择12月份就可以

Lili 追问

2020-01-13 16:00

老师这是我12月份的，我利润表本期金额不是指的本月是吗？我利润表填写的就是下面截图的？资产负责表我也是12月份的？

郭老师 解答

2020-01-13 16:05

不是的
企业会计准则本期是1-12月份合计
是的

Lili 追问

2020-01-13 16:08

老师我填写的是不是不对，但是已经提交了？老师也就是资产负责表是对的，利润表填写错了是吗？

郭老师 解答

2020-01-13 16:09

你截图的利润表本月是10-2月份
不是本期

Lili 追问

2020-01-13 16:14

我没明白啊本期是指10-12月份吗？我金碟里怎导出10-12月的利润表？老师那我资产负责表对不对呢？

郭老师 解答

2020-01-13 16:16

你好，你是企业会计准则还是小企业会计准则

截图你的利润表
上图的是小企业会计准则，是本月和本年累计

Lili 追问

2020-01-13 16:41

老师这是我做完12月凭证，过账后，调出的数据？要是合计10-12月份本期数据应该怎么合计？

郭老师 解答

2020-01-13 16:45

10-12月份每个月本月合计相加