老师你好！请问所得税4季度申报时发现多缴税8400元，可不可以在年终汇算的时候做调增，年报应缴的税来抵多缴的。还是在季报的时候把所得额调增。账面上不留多缴的税？

刘刘 追问

2020-01-13 13:49

老师，所得税可以留抵吗，我是申报4季度所得税发现本季度亏损了，1-3季交了12万，我现1-4季度共交11.2万就可以了，存在多交。年报要调增9万福利费，调增这税费可不可抵我多缴的季度所得税

刘刘 追问

2020-01-13 13:51

我意思，我多缴的就不管它。年报的时候我调增费用，到时候年报我就少缴点。这种处理方式行不？

蒋飞老师 解答

2020-01-13 13:57

你好！

年报的时候我调增费用，到时候年报我就少缴点。这种处理方式行不？
…
…可以的，你的理解很对

刘刘 追问

2020-01-13 14:02

非常感谢您

蒋飞老师 解答

2020-01-13 14:08

不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。