我该怎么根据这张发票申报增值税报表呢，公司是季报

个性的雪糕 追问

2020-01-13 13:26

专票，只开具了这一张

邹老师 解答

2020-01-13 13:27

你好，就把这个发票的不含税收入金额填写在增值税申报表第一行收入栏次就是了

个性的雪糕 追问

2020-01-13 13:28

这样的话就要交税了，为什么要交税呢，以前都没有交过增值税

邹老师 解答

2020-01-13 13:29

你好，因为自开专用发票是不免征增值税的

个性的雪糕 追问

2020-01-13 13:32

怎么查看代开还是自开的，因为我这个月才接手，这张发票是之前财务开的

邹老师 解答

2020-01-13 13:38

你好，代开的专用发票打印的时候左上角会有个代开字样
自开的没有代开字样
见图

个性的雪糕 追问

2020-01-13 13:40

可是之前公司都没有交过增值税，是怎么回事呢

邹老师 解答

2020-01-13 13:41

你好，之前也是自开专用发票吗？

个性的雪糕 追问

2020-01-13 13:41

对啊

邹老师 解答

2020-01-13 13:45

你好，你之前是不是把开具的专用发票收入填写在免税销售额栏次了

个性的雪糕 追问

2020-01-13 13:54

系统导出是不用交税的，但是申报不了，会出现这个

邹老师 解答

2020-01-13 13:55

你好，系统导出是不用交税的（你是指哪个系统导出专用发票不需要纳税）

个性的雪糕 追问

2020-01-13 13:56

一表集成是这样的，不需要交税，但是最后申报就会出现之前那张图的提示

邹老师 解答

2020-01-13 13:58

你好，专用发票收入应当填写在第一行，而不是你提供图片的小微企业免税销售栏次

个性的雪糕 追问

2020-01-13 14:00

就是说这个季要交税是吗，

邹老师 解答

2020-01-13 14:00

你好，是的，是这样的

个性的雪糕 追问

2020-01-13 14:18

还是没有到起征点不是不用交税吗

邹老师 解答

2020-01-13 14:19

你好，这个自开专用发票不管是多少，都是不免征增值税的