考老师，我们新注册了个公司，户也开好了，银行给了张银行卡，让用卡往公户里存点钱，我们存了400，凭证该怎么做

海之韵 追问

2020-01-13 12:14

库存现金里面木有钱

海之韵 追问

2020-01-13 12:14

如果贷库存现金，库存现金就成负数了

立红老师 解答

2020-01-13 12:16

你好，这个钱是谁付的，是谁垫付的呢？

海之韵 追问

2020-01-13 12:21

我们老板

海之韵 追问

2020-01-13 12:22

我不想写实收资本，其他应付款可以吗

海之韵 追问

2020-01-13 12:24

我们带开的专票，增值税和附加税都已经交了，这个税款在利润表里显示吗

立红老师 解答

2020-01-13 12:29

你好，可以写其他应付款的
附加税是计入税金及附加，在利润表中体现

海之韵 追问

2020-01-13 12:32

应交税费科目里面吗

立红老师 解答

2020-01-13 12:34

你好，您说的是哪个税呢？

海之韵 追问

2020-01-13 12:39

附加税

海之韵 追问

2020-01-13 12:39

增值税应该不体现吧

立红老师 解答

2020-01-13 12:42

你好，附加税，借：税金及附加  贷：应交税费——应交城建税   ——应交教育费附加，，借方的税金及附加在利润表中体现
增值税不在利润表中体现

海之韵 追问

2020-01-13 12:44

资产负债表里面显示吗

立红老师 解答

2020-01-13 12:47

你好，应交税费在资产负债表里显示。

海之韵 追问

2020-01-13 13:16

我们公司12月代开专票不含税收入是556817.27，这个政策我们公司享受吗

立红老师 解答

2020-01-13 13:21

你好，如果您是小微企业是享受的。

海之韵 追问

2020-01-13 13:22

我们是小规模纳税人，注册资本300万

立红老师 解答

2020-01-13 13:24

你好，自2019年1月1日至2021年12月31日，从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业，为小型微利企业。

海之韵 追问

2020-01-13 13:27

那我们应该是符合的，可是企业所得税报表填写的时候，营业收入，营业成本，利润总额都是自己手动填进去，应纳税所得额是自己跳出来的，怎么修改

海之韵 追问

2020-01-13 13:28

我拍了图片，你看看老师

立红老师 解答

2020-01-13 13:35

你好，我们现在地预交税款，是按25%交的，上面的政策是汇算时用的。

海之韵 追问

2020-01-13 13:46

好的，谢谢老师

立红老师 解答

2020-01-13 13:48

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。