老师，挂靠公司来的，我十二月31开出工程服务发票，然后一月7日到账，然后一月7日转钱给挂靠做工的人，他一月八日给我成本票，这一系列下来怎么做会计分录

'' じ小奋斗ゝ 追问

2020-01-12 23:37

12月份要做成本结转吗，分录是什么

安与逸老师 解答

2020-01-12 23:46

先确认收入成本   借 主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷 主营业务收入
在损益结转  借:利润分配未分配利润  贷:主营业务成本
借:主营业务收入  贷:利润分配未分配利润

'' じ小奋斗ゝ 追问

2020-01-12 23:48

好的，谢谢老师

安与逸老师 解答

2020-01-12 23:57

好的，不用谢，不用回了，不然问题结束不了哦