公司收了很多预收款 做凭证时做的借银行存款，贷应收账款，这样做可以嘛

徐阿富老师 解答

2020-01-12 16:59

也可以贷预收账款

MR00 追问

2020-01-12 17:00

但公司聘任的兼职财务人员说，这样报表上应收账款是负数，不好看

MR00 追问

2020-01-12 17:02

我们属于小公司，规模年产值1000万左右，我听学堂老师讲过了，说小公司可以不设预付账款，直接记在应收账款里面就可以

徐阿富老师 解答

2020-01-12 17:17

你好，对的，你说的没错的，预收的可以计入应收账款的，确实预收的负数也无妨的

MR00 追问

2020-01-12 17:23

兼职的那位财务人员让我把原先做在应收账款里的改为预收账款，把原先的冲红重新做，这样会不会有影响

徐阿富老师 解答

2020-01-12 18:00

你好，那是不懂，其实做账预收账款里，贷方金额在产生报表时自然会归集到预收账款里去的。他要调整也无妨

MR00 追问

2020-01-12 18:16

老师我们做账用的金蝶，资产负载表中贷应收账款没有归集在预收账款里，所以出现了负数

徐阿富老师 解答

2020-01-12 18:18

哦。对的，公式设置问题。

MR00 追问

2020-01-12 18:32

老师，那税务大厅后台会以应收账款的负数形式出现，还是自动归集在预收账款里

徐阿富老师 解答

2020-01-12 18:35

你好，那不会的，自己填写财务报表

MR00 追问

2020-01-12 18:38

但我听说我们的平台和税务大厅的平台不一样，我们只是通过平台把数据报上去，他们那边做个归集，难道说我们平台显示负数 他们平台也会显示负数

徐阿富老师 解答

2020-01-12 18:38

你好，那肯定会显示的啊

MR00 追问

2020-01-12 18:40

老师您说的贷方金额在产生报表时自然会归集到预收账款里去的，是在什么情况下可以

徐阿富老师 解答

2020-01-12 18:47

你好，那是资产负债表公式设置的。这个会计会搞的。

MR00 追问

2020-01-12 18:49

好的谢谢老师

徐阿富老师 解答

2020-01-12 18:51

不客气，祝你工作顺利，请为我五星评价，谢谢