#提问#老师你好，一般纳税人有个简易计税项目，不管有没有留抵税额是不是都要在增值税表二中17栏填写简易计税进项税额转出

清儿 追问

2020-01-12 16:07

是这样的，我们上个月也有一笔简易计税，当时有留抵，显示应交增值税是简易计税的金额，但是又不扣款，去税局问说不需要交，从留抵里扣了。但是本月主表的忽然多出来一个进项税额本月数，是上月应交增值税的数额多一点，貌似加了滞纳金

清儿 追问

2020-01-12 16:09

多出一个进项税额转出数是附表二里多出一个上期留抵税额抵减欠税数

郭老师 解答

2020-01-12 16:11

留底里面扣？你是多交了税款吗

清儿 追问

2020-01-12 16:14

不是多交，是上月因为简易计税主表出来一个应交增值税额，但是当月留抵税额足够减的，既然出来应交就交吧，银行又不扣款，去问了又说不需要交，已在留抵税额里扣了，让不要管

清儿 追问

2020-01-12 16:16

然后这个月表二忽然多出来一个21栏的上期留抵税额抵减欠税，还在上个月应交增值税的基础上加了滞纳金

清儿 追问

2020-01-12 16:17

表现在主表中14栏进项税额转出多了同样的数据

郭老师 解答

2020-01-12 16:26

附表二的进项转出，是你的进项发票开了负数吧
表二上期留抵税额抵减欠税截图看下

清儿 追问

2020-01-12 16:30

照片传不上来

郭老师 解答

2020-01-12 16:36

那对
你们之前抵扣了，应该在进项转出里面的

清儿 追问

2020-01-12 16:37

这个是销项税额

清儿 追问

2020-01-12 16:39

主表产生应交增值税但银行不扣，问税务又说从我的留抵里扣了，其他无所谓，就是产生了一个滞纳金，以至于和我的账对不上了

郭老师 解答

2020-01-12 16:43

前面你有欠税，出现这个留抵抵欠
如果没有欠税你就可以选择附表二留抵退税了
你这个销项税额是你税务局让你抵扣的哪个吗

清儿 追问

2020-01-12 16:46

多了滞纳金

郭老师 解答

2020-01-12 16:48

那你得问下你税务局
没有欠税怎么有滞纳金

清儿 追问

2020-01-12 17:43

不知是不是当月有留抵时，
简易计税的税额应该要在表二进项转出中填列

郭老师 解答

2020-01-12 17:54

需要的
有留底抵扣你的简易计税
要么就要退税了
你不是这么申报的，怎么抵扣的

清儿 追问

2020-01-12 18:12

上个月这张表没有填，以为直接可以帐扣

清儿 追问

2020-01-12 18:13

去税局的时候他们也没说要填这张表

郭老师 解答

2020-01-12 18:16

那你问下税务局这张怎么做

清儿 追问

2020-01-12 18:16

，谢谢老师

郭老师 解答

2020-01-12 18:36

不用客气的，