首次购买税控盘，报税是填在如图位置吗

bamboo老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2020-01-12 14:52

您好
是的还有减免税明细表需要填写

ONLY. one 追问

2020-01-12 14:53

那个不就是减免税明细表吗

bamboo老师解答

2020-01-12 14:54

抱歉我看错了以为是一般纳税人的附表四实在对不起

请问本期需要交纳增值税吗

ONLY. one 追问

2020-01-12 14:56

本期不交

ONLY. one 追问

2020-01-12 14:56

是不交就可以不报那480吗

bamboo老师解答

2020-01-12 14:58

不交的话先这样填写后期需要实际缴纳的时候填4栏然后主表应纳税额减征额栏次

ONLY. one 追问

2020-01-12 15:04

免税额那是不是要填，销售额*0.03的税额

bamboo老师解答

2020-01-12 15:05

您是说的主表填写的栏次吗

ONLY. one 追问

2020-01-12 15:07

是的，主表

bamboo老师解答

2020-01-12 15:08

小微企业免税额栏次填写销售额*0.03的税额

直接到税务大厅进行纸质申报处理

2017-11-03 14:33:22

您好是的还有减免税明细表需要填写

2020-01-12 14:52:27

老师百旺税控盘是要购买的吗？是的

2021-05-26 13:05:32

您好！这个没有关系。是你那个盘的编号。

2016-12-19 11:04:32

（一）增值税一般纳税人的会计处理按税法有关规定，增值税一般纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，应在“应交税费——应交增值税”科目下增设“减免税款”专栏，用于记录该企业按规定抵减的增值税应纳税额。企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。（二）小规模纳税人的会计处理按税法有关规定，小规模纳税人初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，按规定抵减的增值税应纳税额应直接冲减“应交税费——应交增值税”科目。企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。

2016-11-07 16:45:36

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

相似问题

首次购买税控盘，报税是填在如图位置吗

在线提问累计解决 206475个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

首次购买税控盘，报税是填在如图位置吗

在线提问 累计解决 206475个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 206475个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？