老师，我上个月的进项比销项多，而且全部认证了，不需要缴税，凭证该怎么做

海之韵 追问

2020-01-11 17:24

用不到待抵扣进项税额这个科目吗

海之韵 追问

2020-01-11 17:24

未交增值税就是我所写的负数是吗

海之韵 追问

2020-01-11 17:29

老师，你看我这样做凭证可以吗

蒋飞老师 解答

2020-01-11 17:32

你好，

可以的

海之韵 追问

2020-01-12 14:37

下个月进项抵扣完，需要缴税，凭证又该怎么做

蒋飞老师 解答

2020-01-12 14:48

借：应交税费…未交增值税
贷：银行存款

海之韵 追问

2020-01-12 14:53

如何计提增值税

海之韵 追问

2020-01-12 15:03

老师，看到给回复下

蒋飞老师 解答

2020-01-12 15:09

比如进项10
销项15
应交增值税15-10=5

蒋飞老师 解答

2020-01-12 15:09

借：销项15
贷：进项10
应交税费…未交增值税5

海之韵 追问

2020-01-12 16:25

这个月没有进项，只有销项，上个月的进项已经认证留底了，这个分录不对吧

蒋飞老师 解答

2020-01-12 16:31

上个月进项结转了吗？

海之韵 追问

2020-01-12 16:31

结转了

蒋飞老师 解答

2020-01-12 16:49

怎么做的分录呢？