您好，我单位合伙人之前预支钱出去时，名目是汽车租金，但是他把这笔钱拿去支付了员工的旅游费，拿回来的发票也是旅游费的，请问这样做可以吗？如果可以分录该怎么做？

时节 追问

2020-01-11 17:25

不是的

郭老师 解答

2020-01-11 17:30

你们内部管理如果可以的
借应付职工薪酬贷其他应收款
借管理费用贷应付职工薪酬

时节 追问

2020-01-11 17:30

汽车租金也是我单位需要支付给该合伙人的

郭老师 解答

2020-01-11 17:38

那你们应该重新支付的

时节 追问

2020-01-11 17:44

我直接用这个我收到的发票冲他之前预支的挂账是不可以的吗

时节 追问

2020-01-11 17:44

如果我们不再需要支付汽车租金给他也不可以吗

郭老师 解答

2020-01-11 17:49

也可以的，也就是租金10
福利费20
他预支了30是吧

时节 追问

2020-01-11 17:51

是的

郭老师 解答

2020-01-11 17:54

可以的
借管理费用，应付职工薪酬贷其他应收款

时节 追问

2020-01-11 17:54

也不是，就是租金是10，福利费也是10，他预支的也是10，本来这个租金就是我们单位向他们租用他们自己的车，某种意义上来讲其实也就是给合伙人的福利，但是今年年底的时候宣布取消了，他就拿去支付了旅游费这样子

郭老师 解答

2020-01-11 17:56

那你们是不是应该再支付租金

时节 追问

2020-01-11 17:57

不支付了

郭老师 解答

2020-01-11 18:36

租金不支付，那谁来负担这个租金

时节 追问

2020-01-11 19:05

使用者自己承担

郭老师 解答

2020-01-11 19:17

那你账上别管啦，做上面的分录就行了。