应付职工薪酬/职工教育经费科目，期初余额是贷方，本年借方和贷方都有发生额，现在我要填报表里的本年累计数，请问是填借方累计数，还是贷方累计数呢？有点理解不了本年累计数是否和期末数是一个意思？

小小村会计Lv9 追问

2020-01-11 17:20

管理费用的明细表

郭老师 解答

2020-01-11 17:27

不一样的，本年累计有借方和贷方发生额
期末是个余额

小小村会计Lv9 追问

2020-01-11 17:28

那我是要借方发生额还是贷方发生额？

郭老师 解答

2020-01-11 17:36

借方贷方都需要的
这两个应该是一样的

小小村会计Lv9 追问

2020-01-11 17:37

现在是贷方累计数大于借方累计数，出现贷方余额，表里只有一列本年累计，我该怎么填呢

郭老师 解答

2020-01-11 17:42

贷方余额，你这个是完整的一个月的吗
损益类科目都是月末没有余额的