最开始筹建的东西有部分计入了制造费用，可是当时没有生产所以就没有结转到成本。现在制造费用还有年末余额，请问怎么处理

景欣 追问

2020-01-11 13:49

分录怎么的啊？直接借管理费用开办贷制造费用吗

文文老师 解答

2020-01-11 13:54

直接借：管理费用开办  贷：制造费用

景欣 追问

2020-01-11 14:58

老师这个营业成本就是填写利润表上面的本年营业成本吗？

文文老师 解答

2020-01-11 15:00

是，营业成本就是填写利润表上面的本年营业成本

景欣 追问

2020-01-11 15:12

财务报告报送月季报和年报也要填吗？

文文老师 解答

2020-01-11 15:15

财务报告报送月季报就可以
年报是汇算清缴时报送

景欣 追问

2020-01-11 15:16

必须月季报吗？

景欣 追问

2020-01-11 15:17

帮我看下这个，还需要怎么做分录呢。过账后余额表还是那样

文文老师 解答

2020-01-11 15:17

是的，必须要月季报。

景欣 追问

2020-01-11 15:45

老师看下，我的应交税费科目还需要做分录吗？进项借方余额和转出未交增值贷方有余额

文文老师 解答

2020-01-11 15:58

一题一问，请重新提问。新问题，若接着在原来问题提问，对老师来说，按一个问题统计。