减免增值税，年底如何结转 交：借：管理费用 贷：银行存款 减免：借：应交税金--减免税 贷：管理费用 年底结：借：应交税金-转出未交增值税 贷：应交税金--减免税

无私的黑米 追问

2020-01-11 11:37

是的，已实际抵了百望税额280

bamboo老师 解答

2020-01-11 11:40

请问您是一般纳税人还是小规模

无私的黑米 追问

2020-01-11 11:43

这样的话年底应交增值税还有余额，是否要结转营业外收入科目

无私的黑米 追问

2020-01-11 11:46

一般纳税人

bamboo老师 解答

2020-01-11 11:49

您把应交税费科目余额表截图看看