请问老师，去年公司新成立的一家子公司，公司投资了30万，这家公司只有房租和工资，没有其他费用，没收入，我公司又继又陆陆续续给子公司转了60万，让他们支付这些费用，前面的会计把转给子公司的款全都做成了长期股全投资，但实际长投只有30万，注册资本也是30万，这60万要转成借款帐务要怎么处理？谢谢！

张瀞洢 追问

2020-01-10 18:35

老板不想做长投，想做借款，当费用走掉，好像备注写的往来款

朴老师 解答

2020-01-10 18:38

往来款的话就挂往来科目，这个不能做投资，备注栏投资款的再做投资款

张瀞洢 追问

2020-01-10 18:44

分录要怎么做？有一些是2018年就做了投资款，现在要怎么调？

朴老师 解答

2020-01-10 18:51

反结账回去调整就可以了，直接借实收资本贷其他应收款

张瀞洢 追问

2020-01-11 07:41

2018年的还怎么反，只能调了吧，就算调的话也是借：其他应收款，贷：长投吧，因为我原来做的是借：长投，贷：银行存款

朴老师 解答

2020-01-11 10:28

那你就直接调整就可以了