老师，我咨询下季报利润表校验不通过，在十一月的时时候冲了一笔管理费用，这笔是科目记错了，本应冲往来的挂到了费用里面，十一月做了更正，结果把管理费用冲成负数了

禛 追问

2020-01-10 16:47

还没申报，不知道能不能报上去，正在填报表，报表保存不了

郭老师 解答

2020-01-10 16:51

那你下月用以前年度损益调整红冲。

禛 追问

2020-01-10 16:52

怎么调整

郭老师 解答

2020-01-10 16:55

把你冲的管理费用成了负数的，再转回去明年
借应付账款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配税前扣除，按照减去以前年度损益调整的金额做。

禛 追问

2020-01-10 17:01

用的小企业会计准则没有以前年度损益调整，把这个过渡科目略过去可以吗?还有这个税前扣除指的是利润分配的二级明细吗?

郭老师 解答

2020-01-10 17:04

你好，可以的，不允许税前扣除的意思。

禛 追问

2020-01-10 17:06

我的意思是这个未分配利润二级科目挂哪个

郭老师 解答

2020-01-10 17:08

未分配利润。

禛 追问

2020-01-10 17:11

那如果做的下个月，下次报税可能不会出现这种问题了，可是这次报四季度的时候这个报表提交不上去怎么办

郭老师 解答

2020-01-10 17:17

你改到管理费用不是负数就可以
把是负数的，再冲回来。

禛 追问

2020-01-10 17:42

十二月的账已经不能改了，在改也得带下个月了，那这次的还是冲不了

郭老师 解答

2020-01-10 17:48

安你能申报的来申报。
账上没法修改了，就那样吧。

禛 追问

2020-01-10 17:53

这个财务报表是不是一定得上传，不传可以吗?

郭老师 解答

2020-01-10 17:56

都要申报的
不申报过了征税期属于预期

禛 追问

2020-01-10 17:57

那这种的话直接在税务大厅去报录报表能过得去吗?

郭老师 解答

2020-01-10 18:02

报表不清楚能强制填写不
你可以试下的

禛 追问

2020-01-10 18:08

申报不了，还是会弹出来那个对话框

郭老师 解答

2020-01-10 18:09

不是的，去大厅这个也报不了？