本月主营业务收入10000，管理费用5000 期末结转和年末结转分录怎么写，谢谢老师

布丁80% 追问

2020-01-10 16:22

这是19年12月的数据，是不是要计提法定盈余公积啊，分录怎么写，请老师指教，谢谢

宸宸老师 解答

2020-01-10 16:24

您好，
借： 本年利润 
贷：利润分配——未分配利润   【那这笔的金额是不对的，这个应该是本年利润的余额】


根据税后净利润的10%计提法定盈余公积金
借：利润分配－提取法定盈余公积
贷：盈余公积－法定盈余公积
借：利润分配－未分配利润
贷：利润分配－提取法定盈余公积

布丁80% 追问

2020-01-10 18:01

12月是第一个税期，新企业
明白了，谢谢

宸宸老师 解答

2020-01-10 18:02

嗯嗯，您还有疑问吗