工程施工-合同成本-间接费用、安措费月末结转分录是什么？

海阔天空 追问

2020-01-10 15:26

项目刚开始，处于打桩阶段前期垫资，未确认收入，也未进行月进度结算。

bamboo老师 解答

2020-01-10 15:28

那月末不需要结转工程施工

海阔天空 追问

2020-01-10 15:30

现场材料进入工程施工-合同成本-材料费，招待费、办公费(含办公家具、办公用品、办公电子设备)进入工程施工-合同成本-间接费，临时设施等进入工程施工-合同成本-安措费-临时用电设施。这样可行？

海阔天空 追问

2020-01-10 15:32

进项票先进入待论证，月末论证后转入待抵扣挂账，可行？谢谢

bamboo老师 解答

2020-01-10 15:33

科目可以按您上面说的设置
没有认证的话先计入应交税费-待认证进项税额 月末不需要结转 等后面认证的时候转到进项税就好了

海阔天空 追问

2020-01-10 15:37

再请问人工费问题，1、施工班组(比如钢、木、瓦)如有劳务票进入工程施工-合同成本-人工费-劳务分包，可行？2、项目部管理人员和勤杂人员(未在公司缴纳社保)工资怎么处理。

bamboo老师 解答

2020-01-10 15:38

施工班组(比如钢、木、瓦)如有劳务票进入工程施工-合同成本-人工费-劳务分包 可以的
项目部管理人员和勤杂人员(未在公司缴纳社保)工资 是单位正常发放的工资么？跟缴纳社保的人一样处理

海阔天空 追问

2020-01-10 16:04

管理人员在哪个项目由哪个项目发，发放依据是什么？怎么进入项目成本？比如现在项目刚开始打桩，人脸识别未完成，能不能以考勤表为依据？造工资表(5000元/月)

bamboo老师 解答

2020-01-10 16:07

根据管理人员在项目的出勤天数跟岗位工资计算
可以用考勤表 做为计算依据