11月有开票确认收入，我可以暂时不结转成本吗在12月再结转

W是韦姐姐 追问

2020-01-10 11:17

进项票还没有回到呢？先暂估？

邹老师 解答

2020-01-10 11:20

你好，没有回来就先按暂估入库处理

W是韦姐姐 追问

2020-01-10 13:24

我是不是借：库存商品，贷：应付账款-暂估款？结转成本，借：主营业务成本，贷：库存商品。发票回来了又怎么做呢？

邹老师 解答

2020-01-10 13:35

你好，是的，暂估入库是这样做分录
取得发票
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估 ，  贷；库存商品
根据发票入账
借；库存商品  ，应交税费-应交增值税（进项税额），  贷；应付账款等科目

W是韦姐姐 追问

2020-01-10 15:04

收到发票结转成本那步不用红冲吗？

邹老师 解答

2020-01-10 15:06

你好，之前结转成本的金额有错误吗？

W是韦姐姐 追问

2020-01-10 15:08

就是暂估多少就结转多少了，不准确，库存商品没有明细呢？

邹老师 解答

2020-01-10 15:09

你好，库存商品需要设置明细科目 核算的
之前的成本结转有错误，需要调整结转成本金额的

W是韦姐姐 追问

2020-01-10 15:18

那我冲红重新入正确的？

邹老师 解答

2020-01-10 15:21

你好，可以红冲然后做正确的
也可以直接做一笔调整分录的