闫书华存账户1万元投标保证金，再从账户转到招标公司，分录：借：银行存款，贷：其他应付款/闫书华，借：其他应收款/招标公司，贷：银行存款。这个项目中标了投标保证金不返，开具一张普票中标服务费，请问分录怎么做？

丽丽 追问

2020-01-10 10:31

其他应付款/闫书华这个科目怎么办呢？？

小妍老师 解答

2020-01-10 10:32

您好！这个是相当于是闫书华支付的款项，如果想要其他应付款/闫书华科目没有余额，就需要将这笔服务费支付给他。

丽丽 追问

2020-01-10 10:36

这样做分录可以吗？用中标服务费复印件，冲平余额，借：其他应付款/闫书华，贷：其他应收款/招标公司，用正式发票做闫总华的工程材料入账

小妍老师 解答

2020-01-10 10:54

您好！这样是不合理的。

丽丽 追问

2020-01-10 12:50

闫书华是用我单位资质，这笔钱招标公司留下了，出具个发票，我单位再支付闫书华投标保证金，我单位不是亏了吗？老总也不能同意这笔钱呀？

丽丽 追问

2020-01-10 12:58

闫书华的其他应付款里有余额，这样年复一年的不处理，在账面上挂着允许吗？

小妍老师 解答

2020-01-10 13:17

您好！按照您给的业务条件，我只能给出针对这笔业务正规的处理分录，其他应付款余额如果确实有应付款项，是可以一直挂账的。