老师，今年新购入的设备，是在第四季度一次性折旧扣除好些，还是汇算清缴时再扣除好些？

梦津美 追问

2020-01-10 10:20

有20万的利润

bamboo老师 解答

2020-01-10 10:22

那固定资产金额多少

梦津美 追问

2020-01-10 10:24

好几十万

bamboo老师 解答

2020-01-10 10:25

那您固定资产一次性计提折旧 就亏损了 前面年度是亏损还是盈利

梦津美 追问

2020-01-10 10:26

去年才成立第一年是亏损的

bamboo老师 解答

2020-01-10 10:33

去年亏损额是多少 今年弥补亏损后是盈利还是亏损

梦津美 追问

2020-01-10 10:38

弥补后还亏损一点

bamboo老师 解答

2020-01-10 10:43

那您本来就亏损了 不要一次性扣除好了

梦津美 追问

2020-01-10 10:46

不要扣除，万一一季度有利润呢？不是还得缴税？

bamboo老师 解答

2020-01-10 10:46

一季度有利润的话 也不能弥补的 要从二季度开始弥补

梦津美 追问

2020-01-10 10:49

第一季度利润与上一季度没关吗？

bamboo老师 解答

2020-01-10 10:55

没有汇算清缴前 不允许弥补前面亏损

梦津美 追问

2020-01-10 10:58

若是3月份做了汇算清缴呢？那第一季度也就是4月份季报时就可以弥补以前年度亏损了吧？

bamboo老师 解答

2020-01-10 10:59

要汇算清缴结束后 系统才会自动带入弥补亏损数据的 5.31才结束

梦津美 追问

2020-01-10 11:03

若是每年都一季度盈利怎么办？其实一年下来又是亏损的

bamboo老师 解答

2020-01-10 11:23

您可以一季度先暂估的成本费用入账 减少利润总额

梦津美 追问

2020-01-10 11:55

明白了，谢谢老师！

bamboo老师 解答

2020-01-10 11:56

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快