我看余额表的时候看见家具桌椅借方有余额是不是应该补提折旧

整齐的香菇 追问

2020-01-10 08:14

因为他不是12月份发生的可以计提在12月份吗？具体的分录应该怎么做

蒋飞老师 解答

2020-01-10 08:22

你好！
借：以前年度损益调整（以前年度）
管理费用…折旧费（当年）
贷：累计折旧

整齐的香菇 追问

2020-01-10 08:23

这个以前年度损益调整的数额还有今年的数额怎么计算的

蒋飞老师 解答

2020-01-10 08:24

管理费用…折旧费（当年）
贷：累计折旧

整齐的香菇 追问

2020-01-10 08:30

这是什么意思

蒋飞老师 解答

2020-01-10 08:36

把当年和以前年度的分开

整齐的香菇 追问

2020-01-10 08:37

不是2019年的要计以前年度是今年的就计管理费用吗

蒋飞老师 解答

2020-01-10 08:51

需要分开的，如果金额不大就都记入当年

整齐的香菇 追问

2020-01-10 09:03

老师我看了一下都是去年的不是今年的怎么做

蒋飞老师 解答

2020-01-10 09:07

借：管理费用…折旧费（当年）
贷：累计折旧

整齐的香菇 追问

2020-01-10 09:11

只做这一个就行了吗

整齐的香菇 追问

2020-01-10 09:13

老师我还是不明白我给您说一个具体的，我们这家具是104168.59元余额在借方应该怎么写分录

整齐的香菇 追问

2020-01-10 09:14

本年没有发生额是期初余额

蒋飞老师 解答

2020-01-10 09:48

家具什么时候买的？

整齐的香菇 追问

2020-01-10 09:52

有三年了

蒋飞老师 解答

2020-01-10 10:19

你们是什么单位呢？

整齐的香菇 追问

2020-01-10 10:20

建筑

蒋飞老师 解答

2020-01-10 10:22

建议暂时不用考虑折旧了。

整齐的香菇 追问

2020-01-10 10:23

为什么呢

蒋飞老师 解答

2020-01-10 10:26

涉及以前年度需要到税务局补充申报的，涉及退税，税务局一般会看账的