老师，我们收到两张一样的专票12月份的，我认证，申报，抵扣了。现在甲方需要我们给他们退回一张，说重开了，那我这边需要给他怎么弄呢

晨曦 追问

2020-01-09 21:16

甘老师你好 ，意思我这边给他开红字信息表，他给我开负数发票，再给我负数发票的那两连，我1月份在认证了，税款就得多交了

我们认证过的那两连不给他们了吧！

收到那两张一样的发票的时候，我做帐，借：原材料—钢材
应交税费—应交增值税—进项税额
贷；预付账款

如果我收到负数发票我怎么做账呢

晨曦 追问

2020-01-09 21:17

我在开信息表的时候发票代码，和发票号码填写吗？

bamboo老师 解答

2020-01-09 21:18

对的 1月份有红字信息表 要进项税转出 税款要多交
认证过的不需要给对方
借：原材料—钢材 借方红字
贷；预付账款 贷方红字
应交税费—应交增值税—进项税额转出 贷方蓝字

晨曦 追问

2020-01-09 21:19

哪这张负数发票，需要认证吗？

bamboo老师 解答

2020-01-09 21:22

负数发票不需要认证

晨曦 追问

2020-01-09 21:23

那认证系统没有吗？

那这部分进项税额转出金额在进项税额哪一栏填写。

bamboo老师 解答

2020-01-09 21:25

我这边认证系统不显示红字发票 好像有的地区的显示的
附表二20栏红字专用发票信息表注明的进项税额

晨曦 追问

2020-01-09 21:26

就意思这笔税额转出了，

那我们给他们开红字信息表，他们要给我出具个什么证明，为什么要开红字信息表。这样行吗？

bamboo老师 解答

2020-01-09 21:28

是销售退回还是折扣 还是业务终止 应该写个说明

晨曦 追问

2020-01-09 21:29

重开了，他们记错了，本来十一月份就开了一张，十二月份又一张。

bamboo老师 解答

2020-01-09 21:33

那对方给您个说明吧 跟信息表一起做红字分录附件

晨曦 追问

2020-01-09 21:34

好的明白了，老师o(^o^)o谢谢你

bamboo老师 解答

2020-01-09 21:35

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

晨曦 追问

2020-01-10 11:26

个人专项扣除，子女继续教育，需要留存什么资料

bamboo老师 解答

2020-01-10 11:31

留存资料：子女在境外接受教育的，应留存境外学校录取通知书、留学签证等佐证资料。子女姓名、身份证件类型及号码：填写纳税人子女的姓名、有效身份证件名称及号码。

出生日期：填写纳税人子女的出生日期，具体到年月日。

当前受教育阶段：选择纳税人子女当前的受教育阶段。区分“学前教育阶段、义务教育、高中阶段教育、高等教育”四种情形，在对应框内打“√”。

当前受教育阶段起始时间：填写纳税人子女处于当前受教育阶段的起始时间，具体到年月。

当前受教育阶段结束时间：纳税人子女当前受教育阶段的结束时间或预计结束的时间，具体到年月。

子女教育终止时间：填写纳税人子女不再接受符合子女教育扣除条件的学历教育的时间，具体到年月。

就读国家（或地区）、就读学校：填写纳税人子女就读的国家或地区名称、学校名称。