是要先报增值税在报个税吗，个税的收入总额是填增值税年累计收入的总数吗

灵巧的长颈鹿 追问

2020-01-09 20:13

我们是季度报税   我是先报的个税   但是填完这个季度的收入之后应补退税额是负数

江老师 解答

2020-01-09 20:15

个税与增值税是两个税种，这个不关联。

灵巧的长颈鹿 追问

2020-01-09 20:29

然后我去税务局问了一下   他们说要先报增值税再报个税   我现在想问一下个税是要填增值税年累计总数吗

江老师 解答

2020-01-09 20:30

你是报生产经营的个税，还是工资的个税?
正常工资个税与增值税是在两个系统中进行申报

灵巧的长颈鹿 追问

2020-01-09 20:31

生产经营的个税

江老师 解答

2020-01-09 20:32

生产经营的个税，营业收入，就是看利润表中营业收入的本年累计数据，也就是不含税的收入金额
需要与增值税申报表主表中的本年累计数据一致

灵巧的长颈鹿 追问

2020-01-09 20:40

比如说我这个季度的销售收入是19万    然后我增值税申报未达起征点的收入就填19万是吗

江老师 解答

2020-01-09 20:44

按季度的收入数据填写处理。对于生产经营的个税不免税。增值税与个税是两种申报的税种

灵巧的长颈鹿 追问

2020-01-09 20:47

就是我先报增值税   我这个季度的销售收入是19万   然后小规模纳税未达起征点的销售收入就填19万对吗   然后我在看增值税的年收入累计是多少    再去申报生产经营所得税    金额就填增值税的年收入累计是吗

江老师 解答

2020-01-09 20:52

报增值税是季度申报，主表还有一列是本年累计数据，至于生产经营的个税，个税中的营业收入，就是填写营业收入的本年累计数据。成本费用就是全部的成本+费用。至于本年利润，就是等于营业收入-成本费用。也是利润表中的本年利润的本年累计数据

灵巧的长颈鹿 追问

2020-01-09 20:54

好的谢谢

江老师 解答

2020-01-09 20:55

有不明白的问题再咨询