@邹老师 老师 我想问下 我有家个人所得税一个人工资超过12万才做汇算清缴还是说全部一年所有人工资超过12万才要做汇算清缴

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2020-01-09 23:14

老师应付的贷方出现了负数，是不是预付的借方？

邹老师 解答

2020-01-10 08:28

你好，应付的贷方出现了负数就是应付借方正数的意思，也就是预付账款借方的意思

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2020-01-10 10:04

老师我想问下假如我的帐做到12月已经结帐了，现在不是说汇算清缴前可以补发票吗？暂估的。那这样的话我凭证都打印好了，这暂估的2020年2月票才补回来，我要在哪个月做调整的会计分录

邹老师 解答

2020-01-10 10:06

你好，把之前暂估的红冲，然后根据发票做相应分录就是了
涉及损益科目的通过以前年度损益调整科目核算

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2020-01-10 10:29

老师我的18年利息那里做成了收入，分录要怎么做调整本来要做财务费用的

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2020-01-10 10:30

老师分录红冲，是做到2020年吗还是

邹老师 解答

2020-01-10 10:31

你好，我的18年利息那里做成了收入（当时所做的分录是？）

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2020-01-10 10:31

借银行存款贷其他收入

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2020-01-10 10:32

要怎么调整呢？新的分录又要怎么做

邹老师 解答

2020-01-10 10:32

你好，这样做调整分录
借；以前年度损益调整——其他收入，贷；以前年度损益调整——财务费用——利息收入

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2020-01-10 10:33

老师暂估的红冲之前是做借库存商品贷暂估应付款。现在票的话在2020年才到，就购入商品的 要怎么做

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2020-01-10 10:33

要在2020年冲还是？要通过以前损益调整科目吗

邹老师 解答

2020-01-10 10:34

你好
根据发票冲销暂估
借；应付账款-暂估 ，  贷；库存商品
根据发票入账
借；库存商品  ，应交税费-应交增值税（进项税额），  贷；应付账款等科目

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2020-01-10 10:46

老师这分录2020年做可以吗

邹老师 解答

2020-01-10 10:51

你好，可以的，就是取得发票做上面的两笔分录

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2020-01-10 10:59

老师上面利息呢

邹老师 解答

2020-01-10 11:00

你好，利息是这样调整啊
借；以前年度损益调整——其他收入，贷；以前年度损益调整——财务费用——利息收入
（是针对这个回复有什么疑问吗？）

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2020-01-10 11:46

新的分录呢老师怎么做

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2020-01-10 11:46

直接做这笔就可以吗

邹老师 解答

2020-01-10 11:47

你好，利息是这样调整啊
借；以前年度损益调整——其他收入，贷；以前年度损益调整——财务费用——利息收入
直接做一笔这个调整分录就把其他收入调整到了财务费用——利息收入核算了啊，然后结转到利润分配——未分配利润就是了

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2020-01-10 11:47

老师还有问题想问下，就是房产税跟土地使用税，17.18年.19年今年才交，然后现在产生了滞纳金，现在要怎么做会计分录。之前都结帐了

邹老师 解答

2020-01-10 11:49

你好
补计提，借；以前年度损益调整，贷；应交税费——房产税，土地使用税
缴纳，借；应交税费——房产税，土地使用税，营业外支出——滞纳金，贷；银行存款