我们一个小规模公司，年利润为负数，但是本季度是600多，我也要计提所得税吗？600*50%*20%？

诙谐的佩奇 追问

2020-01-09 10:38

第四季度为正数也不用吗

bamboo老师 解答

2020-01-09 10:41

是的 这个看全年累计

诙谐的佩奇 追问

2020-01-09 10:44

比如1-9月累积是-200元 10- 12月累积是100元，年累积-100，那么我第四季度要按照100预缴，还是因为年累积为负数不用预缴了？

bamboo老师 解答

2020-01-09 10:44

因为年累积为负数不用预缴

诙谐的佩奇 追问

2020-01-09 11:15

比如1季度应纳税所得额是-100
2季度是50，年累积是-50，那我2季度也不用计提吧？

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:16

是的 2季度也不用计提

诙谐的佩奇 追问

2020-01-09 11:33

比如1季度应纳税所得额是100  预缴了25
2季度是50，年累积是150，那我2季度所得税计提是150*25%-25  对吗

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:34

符合小微企业标准么

诙谐的佩奇 追问

2020-01-09 11:36

假设不是小微

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:37

不是小微企业的话 这样计算正确的

诙谐的佩奇 追问

2020-01-09 11:40

好的，谢谢哈

bamboo老师 解答

2020-01-09 11:49

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快