老师，你看一下我现在1月了，如何处理这些账目？

????棒棒糖 追问

2020-01-09 15:10

贷方应付账款是100000，借方：应付账款是97087.38，就不合适，现在应付账款贷方：还挂着2912.62！

朴老师 解答

2020-01-09 15:19

你这个分录别这么写了，你上面的那个你不是借工程施工贷应付账款1万吗？你收到发票之后先红冲了，借工程施工-1万，贷应付账款-1万
然后再做借工程施工借进项贷银行

????棒棒糖 追问

2020-01-09 15:22

上面的这个分录，就是我收到发票写的分录，我想以后统计给这家劳务公司一共付了多少钱？按你那样的，日后统计不出来！

朴老师 解答

2020-01-09 15:32

借工程施工借进项贷应付账款你把那个进项换到工程施工的下面去，你计入应付账款就是证明你收到发票了，对不对，所以你的进项税要在你的工程施工下面