填写季度资产负债表货币资金是负数，应该属于正常的吧

丫丫???? 追问

2020-01-09 09:28

计入9月底资产负债表货币资金是100万，12月底是30万，那第四季度资产负债表货币资金不就是负70万了吗？

邹老师 解答

2020-01-09 09:34

你好，9月底资产负债表货币资金是100万，12月底是30万，这都是某个时点的期末余额，而不是用12月份的期末余额减去9月份的期末余额的
期末余额是多少就按多少填写的

丫丫???? 追问

2020-01-09 09:38

那未分配利润和季度的利润表上面的未分配利润金额就不相符了呀

邹老师 解答

2020-01-09 09:39

你好，季度利润表根本没有未分配利润这一项的
你所指的不一致，能提供具体例子（包括报表的数据）

丫丫???? 追问

2020-01-09 09:42

利润表里面的利润总额

丫丫???? 追问

2020-01-09 09:44

利润表里面的利润总额应该是和资产负债表表里面的未分配利润一致的，如果直接填写资产负债表的期末数，会导致利润总额和未分配利润不一致

邹老师 解答

2020-01-09 09:46

你好，利润表里面的利润总额没有规定必须与资产负债表表里面的未分配利润一致的
资产负债表与利润表的勾稽关系是
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润

丫丫???? 追问

2020-01-09 09:49

好的，谢谢

邹老师 解答

2020-01-09 09:50

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢