老师好，软件内导出的财务报表，利润表有季度报表，负债表只有月度报表，但是我小规模是按季度申报的，那负债表是不是只要看12月份的就可以，11月份的数据是累积到12月份的吗？

荔枝 追问

2020-01-09 09:13

老师，负债表上应交税费是个负数属于正常吗？如果不正常的话我现在该怎么做？

maize老师 解答

2020-01-09 09:16

是正常的，要是多的进项税额就正常

荔枝 追问

2020-01-09 09:18

麻烦老师再看一下，我是小规模纳税人，没有进项税额抵扣的

maize老师 解答

2020-01-09 09:21

那就去看下明细，看具体那个是负数了

荔枝 追问

2020-01-09 09:27

我看了下说要做增值税计提，但是我没有做过，也不知道怎么做，麻烦老师教一下（小规模）

maize老师 解答

2020-01-09 09:29

那你之前借应收 贷主营业务收入 应交税费应交增值税没有这个么，那不是收入多做？贷主营业务收入 负数  应交税费应交增值税

荔枝 追问

2020-01-09 09:33

是不是这张表做错了，我看了下两个城市建设费的总和＋起来说等于负数的那个金额

maize老师 解答

2020-01-09 09:40

附加税还需要计提做么，借税金及附加 贷应交税费