老师，我们是一般纳税人，我把没认证的发票都录到在待认证里面了，我这次资产负债表应交税费为啥是负数

爱妃接旨 追问

2020-01-08 19:25

负数也没事是吧老师

爱妃接旨 追问

2020-01-08 19:25

老师，企业所得税第四季度是按1-12月份的收入成本申报吧

bamboo老师 解答

2020-01-08 19:25

是的 负数也没事的 进项大于销项

爱妃接旨 追问

2020-01-08 19:58

老师，我没有认证的发票应该怎么做账，年底应该怎么结转

bamboo老师 解答

2020-01-08 19:58

借：成本费用等
应交税费-待认证进项税额
贷：应付账款等
这样做账就好了 二级科目不需要结转

爱妃接旨 追问

2020-01-08 20:00

好哒老师，企业所得税申报表云厅申报只有本年累计数早填，怎么有的人说还有本月数要填

bamboo老师 解答

2020-01-08 20:06

每个地区的申报表不一样 所以会有差异的

爱妃接旨 追问

2020-01-08 21:06

谢谢

bamboo老师 解答

2020-01-08 21:10

不客气哈 欢迎有疑问继续提问