老师好，请问结转以前年度调整，如果他的余额借方的，是不是借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度调整 这样以前年度调整就平的？如果以前年度调整的余额是贷方的话分录就反过来？

融冰点 追问

2020-01-08 15:21

好的，谢谢

融冰点 追问

2020-01-08 15:23

如果别人调整借：库存现金 贷：应交税费-增值税-进项税额  这样调整进项税额使他与当期的进项税额相符，这样是不是错的

融冰点 追问

2020-01-08 15:23

借方用以前年度调整可以吗？

融冰点 追问

2020-01-08 15:27

如果从以前就对不上，现在想对上要怎么调呢

融冰点 追问

2020-01-08 15:41

就是刚刚进项税额的问题，你说不能用以前年度调整那个

融冰点 追问

2020-01-08 16:04

怎么直接冲？和哪个科目对冲呢？

融冰点 追问

2020-01-09 09:12

那如果借方是进项税额，贷方挂哪个科目呢？

龙枫老师 解答

2020-01-08 15:15

你好，理解是正确的啊

龙枫老师 解答

2020-01-08 15:18

你好，是的啊借：利润分配—未分配利润
贷：利润分配—法定盈余公积金的

龙枫老师 解答

2020-01-08 15:26

你好，是不能用以前年度损益调整的啊

龙枫老师 解答

2020-01-08 15:35

你说的是一个新的问题吗啊？

龙枫老师 解答

2020-01-08 15:55

你好，直接冲就行的啊

龙枫老师 解答

2020-01-09 09:09

借：进项税额转出
贷：应交税费-增值税-进项税额  就是正确的