一个季度超过30万元，无论是专票和普票都不能减免增值税了是吗

W是韦姐姐 追问

2020-01-08 14:57

9月错开了一张多税率发票，税率有3%和5%，后面11月冲红了，在第三季度申报增值税时为了申报表的税额和税控盘的税额相对应，我申报时增加了8000多收入，那么我在第四季度冲红的发票是不是同样减少8000多收入，这样申报表税额和税控盘才一致

轶尘老师 解答

2020-01-08 17:23

三季度申报增值税时为了申报表的税额和税控盘的税额相对应，我申报时增加了8000多收入  这是什么意思 8000是实际没有发生的？

W是韦姐姐 追问

2020-01-08 17:38

是因为5%的税率，我们的税率本来是3%，没有留意所以开了一个5%的税率

W是韦姐姐 追问

2020-01-08 17:44

实际收入是266928.91元，税额应该是8007.87，但是因为开错了一个5%的税率，金税盘上的税额为8251.69，所以申报时为了两边的税额一致，当时申报填的收入是275056.33元的税额才是8251.69