股东分家分的都是一些账面上面的东西，比如什么给厂家的保证金，怎么做账？之前股东有投资款！请这方面的专家老师解答一下！谢谢

小白 追问

2020-01-08 13:06

因为分的有点乱！9月份就已经分掉了但是没有做账，老师你看图片这怎么做账？

小白 追问

2020-01-08 13:07

账面上面挂有股东45万其他应付款！

朴老师 解答

2020-01-08 13:13

给厂家的保证金计入其他应收

小白 追问

2020-01-08 13:16

这个是分给股东的明细！原来保证金是挂在其他应收款！那我们现在分给股东可要什么附件！还有分录怎么做的？

朴老师 解答

2020-01-08 13:25

其他应收也要分给股东，按照占股比例来计算，分录直接做撤资

小白 追问

2020-01-08 13:36

后面可要什么附件？可要股东开收据？是不是借其他应付:股东  贷:其他应收  保证金

朴老师 解答

2020-01-08 13:45

嗯，附件可以不用的哦

小白 追问

2020-01-08 21:38

其他的应收账款和库存分配给股东的酒怎么做分录呢

朴老师 解答

2020-01-09 08:07

分配的酒？你们不是分钱？

小白 追问

2020-01-09 10:09

如果先把酒借给她，怎么做账呢？

朴老师 解答

2020-01-09 10:15

计入其他应收款就可以了

小白 追问

2020-01-09 10:27

那就是借:其他应收款  股东  贷:库存商品！可对？老师！还有一件头疼的事情！之前总部让我们从酒厂进了一批酒200万，钱打给我们先让我们做了往来，其他应付款科目！总部拉走了70万的酒！总部和我们是独立核算的企业！我问老总！他原本要做我们的招待费慢慢消化！主要是我们从总部借的钱，利息老总想用酒抵！我说太多不行！我们全年销售收入就七八百万！老总说等集团财务通知！有可能后期处理平价或者稍低价钱做收入开票！但还没有处理！可这部分酒到现在没有做收入！没有申报！主要是马上跨年了！可有事？

朴老师 解答

2020-01-09 10:36

那这酒你得做成库存了，算你们买的

小白 追问

2020-01-09 12:20

老师！年终报表预收账款为负的是什么意思？可有事？

朴老师 解答

2020-01-09 12:23

属应收账款性质，代表企业应向购货单位或接受劳务单位收取的款项。

预收账款科目期末贷方余额，反映企业向购货单位预收的款项，期末借方余额属应收账款性质，反映企业应向购货单位或接受劳务单位收取的款项

小白 追问

2020-01-09 12:37

那预收为负的可有事？我应该怎么做？我们12月份有笔预收款！我是否直接把它改成应收款？还是怎么搞？老师