之前一直没有结转进销项额，年终结转后发现，应交税金-应交增值税-未交增值税有余额在贷方，现要怎结平

ricky-施恩妈 追问

2020-01-08 13:44

当时做借主营业务税金贷未交增值税，付款时借未交增值税贷银行，现在结转进销项税额就有不平，请问要结才平？

meizi老师 解答

2020-01-08 13:45

你好   正常是需要按 月末：借：应交税费-应交增值税-销项税  应交税费-应交增值税 -进项税转出
贷：应交税费-应交增值税-进项税应交税费-应交增值税-转出未交增值税
  借应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税   次月缴纳 借应交税费-未交增值税贷银行存款  你看你那些没做 就补做进去

ricky-施恩妈 追问

2020-01-08 14:06

都做了，但之前入的是主营业务税金，最后入了结转损益，现在在未交税金贷方，怎么办？

meizi老师 解答

2020-01-08 14:09

你好  那你就去红冲之前的科目 。在按正确的来做 。  我不知道你这个主营业务税金是什么科目    税金及附加？

ricky-施恩妈 追问

2020-01-08 14:13

一直入税金及附加，最后入了结转损益到成本，现在在未交税金贷方，怎么办？

ricky-施恩妈 追问

2020-01-08 14:14

所有科目都做了，现在在未交税金贷方，怎么办？

meizi老师 解答

2020-01-08 14:20

你好 去冲你税金及附加。 增值税不可以计入这个科目去计提的。    先去红冲 然后按我上面发的结转分录去结转。

ricky-施恩妈 追问

2020-01-08 14:26

那负责表就不能显示税金及附加入成本

meizi老师 解答

2020-01-08 14:30

你好    税金及附加是损益科目 月末是要结转本年利润的 。 所以不会显示这个的

ricky-施恩妈 追问

2020-01-08 16:11

那利润表的税金及附加用哪个公式来及税费

meizi老师 解答

2020-01-08 16:16

你好 那利润表的税金及附加用哪个公式来及税费 这个是什么意思 。没看明白？