公司做了一个卖车平台，前期让其他公司做的，公司收到一些技术服务费和联通的服务器租赁费怎么入账

优秀的狗 追问

2020-01-08 10:59

不是说没有收入的情况下，不结转成本吗

优秀的狗 追问

2020-01-08 11:00

我都是计入管理费用，不对吗

meizi老师 解答

2020-01-08 11:06

你好 你现在没有收入 是不做成本 。 有收入才做成本的。 我以为你已经取得了收入了。 没有收入计入费用

优秀的狗 追问

2020-01-08 11:07

借:管理费用-技术服务费   贷:银行存款

优秀的狗 追问

2020-01-08 11:08

如果跨年了呢，成本还能结转吗，

meizi老师 解答

2020-01-08 11:16

你好  可以 你补结转

优秀的狗 追问

2020-01-08 11:27

跨年了的会计分录怎么做账，能写一下会计分录吗

meizi老师 解答

2020-01-08 11:30

你好  你之前做费用  现在调整       跨年要走以前年度损益调整来做      借以前年度损益调整-成本 贷以前年度损益调整-费用。 跨年 你调整都是走这个科目了

优秀的狗 追问

2020-01-08 11:46

好的，就是结转成本是全部都结转，还是按一定的比列结转

meizi老师 解答

2020-01-08 11:50

你好 按你实际发生的金额来转的