老师，想问下，12月的管理费和电费发票是不是最好在12月勾选 抵扣？能不能放到1月再抵扣入账？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-08 10:25

但是是费用发票啊，1月抵扣，1月再入账还能直接做费用吗

立红老师 解答

2020-01-08 10:27

你好，如果是费用发票，最好是在当月计入费用

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-08 10:28

那到底能不能1月再入账啊

立红老师 解答

2020-01-08 10:30

你好，12月的份费用发票入12月份的账，如果入到1月份的账，我们在汇算时需要调整，所以不放在1月份里。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-08 18:39

我的意思是说我已经报完12月的增值税了，但是发现有两张费用的发票没有在12月勾选抵扣，那是不是不能入12月账了？

立红老师 解答

2020-01-08 19:13

你好，您12月结账了么？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-01-08 19:27

没有，正在做12月的账，是不是可以入到12月的账，做借费用，借应交税费-待认证进项税额？

立红老师 解答

2020-01-08 20:42

你好，如果12月没有结账，按您上面的分录做就可以的