当期已认证的租赁费下一月才抵扣要怎么做账

邹刚得老师

职称：注册税务师+中级会计师

2020-01-07 22:32

你好，是辅导期纳税人当月认证次月才抵扣吗？

😐 追问

2020-01-07 22:36

是的就是次月才需要做到成本去那么当月要怎么做分录

😐 追问

2020-01-07 22:39

像这样的租赁费要怎么做呢

邹刚得老师解答

2020-01-07 22:50

你好
当月，借；管理费用等科目，应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额），贷；银行存款等科目
次月，借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额）

精选问题

老师，经营范围没有的，可以开发票吗。不是常开项目问

你好，偶尔开一次是没问题。答
资产负债表的流动资产是等于库存盘点单价的产值问

您好，流动资产=货币资金金额+应收账款金额+应收票据金额+短期投资金额+存货金额答
想问一下，公司社保基数，是按照最低来交的。然后问

您好，一般来说，社保缴费基数是根据职工的工资性收入来确定的，不得经协商确定。如果被社保部门稽核发现，公司可能面临补缴差额、缴纳滞纳金甚至罚款等处罚措施。答
其他权益工具投资公允价值变动，其他综合收益增加，问

这里是之前由于公允价值下降确认过可抵扣暂时性差异，故现在由于公允价值上升，要先转回之前的可抵扣暂时性差异借：其他综合收益贷：递延所得税资产答
员工自己购买一台设备，但是转账必须由公司账户支问

同学你好，公司做代收代付处理即可。收到员工款时，借，银行存款，贷，其他应付款，购买设备时，借，其他应付款，贷，银行存款。答

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