我的电子税务局最后缴纳得税和我金蝶软件一样，可是利润总额。和本年利润错2000多，这个是怎么回事

晨曦 追问

2020-01-07 16:23

可是这样企业所得税酒不一样了，跟我计提的就错一点，完了交税就不平了

吴少琴老师 解答

2020-01-07 16:27

少计提的补记提，多计提的冲减

晨曦 追问

2020-01-07 16:29

以前年度有亏损，盈利弥补了前期亏损..申报得得所得税
.计提是按本年利润计提的.
这样就会有点差，这个怎么处理呢

吴少琴老师 解答

2020-01-07 16:46

多计提了，就冲减原来的计提分录

晨曦 追问

2020-01-07 16:47

少计提了，怎么写

吴少琴老师 解答

2020-01-07 16:49

借以前年度损益调整  贷应交税费-所得税
借利润分配 -未分配利润  贷以前年度损益调整

晨曦 追问

2020-01-07 16:51

多计提了，

吴少琴老师 解答

2020-01-07 16:52

借应交税费-所得税贷以前年度损益调整
 借以前年度损益调整贷利润分配 -未分配利润