你好老师，公司员工出差住宿，12月公账打到员工个人账上，发票开的1月份的，跨年了，我应该做借其他应收-员工 贷银行存款，要暂估吗？

萱草忘忧 谢惠明 追问

2020-01-07 15:38

发票是跨年的1月7号，不要暂估吗？

汪晨老师 解答

2020-01-07 15:41

你好，不需要暂估的。

萱草忘忧 谢惠明 追问

2020-01-07 15:57

那交车保险费，公账走了车保险公司，发票也是跨年开的，要暂估吗？

汪晨老师 解答

2020-01-07 15:59

你好 ，12月付的款，做进12月份的费用，1月份开了发票放在12月份的凭证后面即可。

萱草忘忧 谢惠明 追问

2020-01-07 16:02

这样就可以吗，那发票时间是后面的，不是说来票冲账吗？还是说因为现在是特殊期，可以这样操作。

汪晨老师 解答

2020-01-07 16:09

你好，是可以的，汇算清缴前取得发票，税前是可以扣除的。

萱草忘忧 谢惠明 追问

2020-01-07 16:44

那就是说5月31日前取得发票就可以扣除，来发票直接付在后面，但是费用成本必须做在当年，是这样说吗？

汪晨老师 解答

2020-01-07 16:46

你好，是的，是这个意思。

萱草忘忧 谢惠明 追问

2020-01-07 17:12

好的，谢谢老师！

汪晨老师 解答

2020-01-07 17:14

不客气，满意请给与五星好评，谢谢！