老师，我公司是小规模纳税人，销售使用过的固定资产不含税销售额是4174.76，增值税是125.24，季度不超30万的标准包括销售使用过的固定资产收入吗？谢谢！

常湘儿 追问

2020-01-07 09:48

老师，我公司未达30万，125.24这个增值税也要转到营业外收入吗？增值税报表时怎么不反映减免的125.24这个数额呢？

辜老师 解答

2020-01-07 09:50

这个是要转入营业外收入
你要在免税销售额那里填列的

常湘儿 追问

2020-01-07 09:54

老师，不是填在销售使用过的应税固定资产不含税销售额这一栏里吗？

辜老师 解答

2020-01-07 10:16

这里要填，下面未达到起征点那里也要填列

常湘儿 追问

2020-01-07 10:17

谢谢老师！

辜老师 解答

2020-01-07 10:21

好的，客气，帮到你就好