老师，请问统计局申报的工业产销总值及主要产品产值，工业销售产值是按照本期开票出去的不含税收入填的吗

奥利给 追问

2020-01-07 08:40

老师，请问本期未抵扣玩的进项税要不要结转到另外一个科目啊

蒋飞老师 解答

2020-01-07 08:43

你好，
可以做分录：
借：应交税费…未交增值税
贷：应交税费…应交增值税（进项税额）
（也可以不用结转）

奥利给 追问

2020-01-07 08:54

不用结转就直接放在进项税里，等下次抵扣的时候的分录，借 未交增值税，贷 进项税

蒋飞老师 解答

2020-01-07 09:14

你好！

对的。