请教，12月员工出差的住宿费没有发票，发票在2月份才会开出来，怎么做分录呢？谢谢

如果可以重来 追问

2020-01-06 16:42

那发票开回来是冲管理费用，重新做一笔新的管理费用？还是调整年度损益呢？还是直接把2月份发票放在12月

bamboo老师 解答

2020-01-06 16:43

发票开回来冲销暂估
借：其他应付款-暂估
贷；其他应付款
发票放在这笔分录后面

如果可以重来 追问

2020-01-06 17:00

好的！谢谢您

如果可以重来 追问

2020-01-06 17:02

如果，我们1月份给报销了，
12月做的其他应付暂估就是借其他应付暂估，贷库存现金了
那么，2月来发票了，还做上面您说的分录吗

bamboo老师 解答

2020-01-06 17:14

支付的时候
借：其他应付款
贷：库存现金
然后收到发票的时候 还是我上面那样写冲销分录