老师你好，想问一下，当月没有要交的增值税，但是有一张税控盘服务费发票需要全额抵扣的，这个怎么处理。谢谢

糖圆 追问

2020-01-06 09:40

没看懂。我的意思是我们有一张税控服务费280元的发票可以全额抵扣，但是我们这个月增值税有留底不需要交税，报税的时候这个280怎么处理。

郭老师 解答

2020-01-06 09:44

不用申报，什么时候交税再抵扣就行。

糖圆 追问

2020-01-06 09:45

那我做账的时候正常做吗，我做的是借管理费用   贷现金    借应交税费增值税减免税  贷管理费用  可以吗

郭老师 解答

2020-01-06 09:49

第二个分录，不要做，只需要做第一个。

糖圆 追问

2020-01-06 09:50

到时候需要抵扣的时候再做吗？

郭老师 解答

2020-01-06 09:54

你好，是的
抵扣的时候再做

糖圆 追问

2020-01-06 09:56

好的，知道了非常感谢

郭老师 解答

2020-01-06 09:58

不用客气的。