全年无营业收入和营业成本在企业所得税申报里面是不是就按零申报？

麦子王琳 追问

2020-01-06 08:41

但是那个利润表上面的不是还有费用类，那个是填在成本里面吗？

玲老师 解答

2020-01-06 08:44

你好 费用不填写  在成本里  利润总额填写上 所得税报表里和利润表一样的数据 填写上

麦子王琳 追问

2020-01-06 09:05

那就是营业收入和成本都是零然后利润总额根据利润表上面的数据填写在申报表里面是吗？

玲老师 解答

2020-01-06 09:07

是的 就是这样个意思

麦子王琳 追问

2020-01-06 09:07

那那个招待费支出这个没有营业收入是不是就直接按总额的60百分之来填写

玲老师 解答

2020-01-06 09:12

你好 季报不调整 招待费  数据 ，所得税数据 按利润表的填写

麦子王琳 追问

2020-01-06 09:16

季报就是直接根据我利润表的利润总额来填写所得税的利润总额就行是吗，那这样到年度的时候这些数据还要调整吗？

玲老师 解答

2020-01-06 09:20

1是的  2 年度汇算清缴时调整应纳税所得额