老师您好，请问在K3会计软件中，没有“以前年度损益调整”科目，可以自己增加吗？

沙晓玲 追问

2020-01-05 22:24

老师您好，我公司有一笔印花税，2017年4月份计提时，会计分录是借：管理费用-印花税41.9 贷：其他应付款41.9，2017年5月份支付时，借：其他应付款83.8 贷：银行存款83.8，老师是这样的，已经过去好几年了，我现在要处理一下，不用“以前年度损益调整”科目，怎么处理？会计分录怎么写？求解谢谢

蒋飞老师 解答

2020-01-05 22:38

补做分录：
借：利润分配…未分配利润印花税41.9 贷：其他应付款41.9，

沙晓玲 追问

2020-01-05 23:24

老师，就这一步就可以了，是吗

蒋飞老师 解答

2020-01-06 02:03

你好！

是的。你的理解很对