前期银行的手续费直接做的借:财务费用-手续费 贷:银行存款 年底了，公司部分手续费又开了专票回来，请问我该怎么调账？

下雪天 追问

2020-01-05 09:28

问题是我这个是一年的手续费的嘛，我可以直接做借:应交税费-进项税额  借:财务费用-手续费（负数）吗？

答疑苏老师 解答

2020-01-05 09:31

你好 如果直接做的话，就和发票不符了。所以你同学需要先冲掉之前的，冲掉的这部分和发票的价税合计一致就可以了。

下雪天 追问

2020-01-05 09:36

意思就是我先做一张和发票价税合计金额一致的，借:财务费用-手续费  （负数）  贷:银行存款（负数）  然后再做   借:财务费用-手续费   应交税费-进项税额   贷:银行存款

下雪天 追问

2020-01-05 09:43

老师:我理解的对吗？

答疑苏老师 解答

2020-01-05 09:45

你好  是的  是这个意思。