拿到法人的高铁票如何做分录

沉烨 追问

2020-01-04 13:52

抵扣税费如何做哪

沉烨 追问

2020-01-04 13:52

高铁票现在不是可以抵扣3个点嘛

蒙蒙 解答

2020-01-04 13:59

火车票允许抵扣的进项税额=票面金额÷（1+9%）×9%
刚才上面的那笔分录是小规模纳税人。如果你们是一般纳税人则分录是
借：管理费用-差旅费 

应交税费-应交增值税（进项税额）

贷：库存现金

沉烨 追问

2020-01-04 14:14

一般纳税人用库存现金嘛？

蒙蒙 解答

2020-01-04 14:15

你好，贷方的库存现金或者银行存款都可以。