老师，我新到一个公司，应收票据账上余额600多万，而且超过一年以上了，承兑汇票也没有了，这怎么处理呢？这总挂账也不符合情理呀

润宇 追问

2020-01-04 13:30

就是业务贴现了，会计不知道，没下账，这个怎么调整？

小云老师 解答

2020-01-04 13:32

那你就做贴现的就行了，借:银行存款 财务费用 贷:应收票据

润宇 追问

2020-01-04 13:36

银行账上现在己经没有显示了，好几年的事了

润宇 追问

2020-01-04 13:38

要是借：库存现金是不是金额太大

小云老师 解答

2020-01-04 13:56

是的，太大不合适，就算是几年了，这个银行存款那之前是怎么对上的呢

润宇 追问

2020-01-04 14:05

我分析，没通过银行贴现而是私下交易可能打个人卡上了

润宇 追问

2020-01-04 14:07

老师给个处理方法

小云老师 解答

2020-01-04 14:20

要查清楚原因才能处理啊，你不用货币资金类的话可以用利润分配，但是那可是要多交很多所得税的

润宇 追问

2020-01-04 14:25

我这样处理：借利润分配，贷应收票据，还用补交所得税吗？

小云老师 解答

2020-01-04 14:34

是呀，既然是利润增加当然要交所得税

润宇 追问

2020-01-04 14:40

借利润分配一未分配利润应该是利润减少吧，我没弄明白

小云老师 解答

2020-01-04 15:08

不对，是我想差了，你这个不是收入，不能用利润分配，不好意思
那你还是得找出之前没入账的原因，如果是打给私人了，让他把钱补回公司账上，否则没法冲

润宇 追问

2020-01-04 15:11

谢谢老师，那就先放着吧

小云老师 解答

2020-01-04 16:02

嗯，有钱的时候再慢慢冲吧