老师，财务费用本年累计借贷方数据不一样是什么意思，怎么处理一样的呢？求解

石头 追问

2020-01-04 13:32

是的，本期借贷方是平的，那本年累计的借贷方怎样调整平呢？

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 13:34

您好，如果年初有余额的话，这个累计借贷方是调不平的，只是财务费用没有余额了就行了。

石头 追问

2020-01-04 13:35

老师，然后利润表里财务费用本期发生额-2995.73，本年累计的数据呢？

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 13:39

您好，本年累计的数据，应该是252342.46。

石头 追问

2020-01-04 13:43

那填制的报表资产负债表和利润表不平衡了呢

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 13:46

您好，具体差多少呢？

石头 追问

2020-01-04 13:48

填这个数据的话差三万多

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 13:52

您好，按这个差额来计算的话，应该不是只差财务费用，可能还有其他损益类科目有期初余额，或者是财务费用有不是结转损益的贷方发生额，或者有其他科目不是结转损益的借方或者贷方发生额，或者有直接记入利润分配的以前年度损益调整金额。

石头 追问

2020-01-04 13:55

其他金额都按照科目余额表上数据填写的，7月份审计报告里有财务费用调整过利润分配

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 13:56

您好，如果这样的话，就是看看这个财务费用调整过利润分配金额是多少了。

石头 追问

2020-01-04 14:04

老师，麻烦你帮看下转2，3的利润分配金额

石头 追问

2020-01-04 14:05

这两笔

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 14:13

您好，我看到了，这样的话，利润表的财务费用，应该填写252342.46-194878.60-14877。这样才对的。

石头 追问

2020-01-04 14:16

是累计数吗

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 14:18

您好，是的，我是根据您的描述来判断的。不知道与您的实际情况，是不是相符。

石头 追问

2020-01-04 14:23

我这里填这个数据资产负债表里才平，不知道哪里出现问题了，老师，资产负债表里的利润分配数据要根据科目余额表里填写吗，表里的数据是设置的公式出来的，不知道有没有关系

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 14:28

您好，一般情况下，资产负债表里的利润分配数，是要根据科目余额表里填写的，表里的数据是设置的公式出来的，与科目余额表是有关系的，如果损益类科目分录记的方向反了的话，资产负债表是对的，但是利润表就不对了，比如收到银行存款利息，分录应该是借：银行存款，借：财务费用，负数。这样利润表才能取数正确，如果写成了，借；银行存款，贷；财务费用，虽然资产负债表没问题，但是利润表就不正确了。

石头 追问

2020-01-04 14:36

厉害的王老师，可是这个怎么处理比较合理呢，是需要用公式好，还是根据科目余额表填写好呢，财务费用这个数据该怎么填写两个表平衡呢？

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 14:40

您好，不是厉害，是经验，这事都经历过的，这种情况下，建议查出反向的分录，再冲回，再做正确的分录，利润表自然就正确了。